Tag: Tax

[實測] 英國報稅-填寫Self Assessment

  1. 簡介
  2. 稅務年度
  3. 網上填寫Self Assessment
  4. [實測] 網上填寫Self Assessment
    1. 簡介
    2. 1) Tell us about you
    3. 2) Tailor your return
    4. 3) Fill in your return
      1. Employment
      2. UK interest
      3. Paying into registered pension schemes and overseas pension schemes
      4. Overpaid tax
      5. If you have not paid enough tax
    5. 4) Check your return
    6. 5) View your calculation
    7. 6) Submit your return
  5. 特別留意事項
    1. 關於稅率
    2. 關於匯率
    3. 收益計算方法
    4. 想獲得我的Google Sheets嗎?

最後更新: 2024-12-23

簡介

當獲得了UTR號碼後，我們便可以填寫Self Assessment報稅表。現時有三種方法填寫報稅表，第一是最方便簡單的網上遞交，第二是郵寄，第三是購買電腦軟件。

值得留意的是，有部份稅務表格是不能以網上方式遞交，例如Split year treatment，而我們一般的股票收入和銀行定期收入等是可以在網上提交的。

本文將以自身經驗教大家在網上填寫Self Assessment

我須要報稅嗎？如何申請UTR？請參閱：申請Self Assessment

You cannot use this service to file your tax return online:
– for a partnership
– for a trust or for an estate
– if you lived abroad as a non-resident
– to report multiple ‘chargeable gains’, for example from life insurance
– if you get income from a trust, you’re a Lloyd’s underwriter or a religious minister

稅務年度

每年的稅務年度是4月6日至明年的4月5日

10月5日：申請Self assessment帳戶(UTR)的截止日期
10月31日：郵寄Self assessment報稅的截止日期
1月31日：網上Self assessment報稅的截止日期
1月31日：繳稅的截止日期

如你第一年到埗後，全個稅務年度都沒有找到全職工作，又沒有英國居所，那麼就代表你整年都是海外身份，不用為海外收入報稅。而當你找到了居所後或是開始全職工作，那麼這一天開始你就要為海外收入報稅。

網上填寫Self Assessment

請先以Government Gateway Account登入Personal Tax Account

https://www.tax.service.gov.uk/personal-account/self-assessment-summary

⬇下頁繼續!📝

Pages: Page 1, Page 2

[實測] 英國報稅-申請Self Assessment

  1. 簡介
  2. 稅務年度
  3. 英國稅務居民
  4. Split-year treatment
  5. 我要申請Self assessment嗎？
  6. 申請Self assessment UTR的方法
  7. [實測] 申請Self assessment UTR
    1. 過程
    2. 電話流程

最後更新: 2024-10-24

簡介

一般來說，我們是不用報稅的，因英國公司和英國銀行已經幫我們計算好和繳交了稅項。不過，我們是從香港移民過來，情況就不同，因為我們可能有海外收入，如香港的銀行定期存款和香港的股票等；而當我們第一年移民到英國時，有些日子的海外收入其實也可申請免稅，這兩種情況令我們要申請自行報稅Self assessment。

稅務年度

每年的稅務年度是4月6日至明年的4月5日

10月5日：申請Self assessment帳戶(UTR)的截止日期
10月31日：郵寄Self assessment報稅的截止日期
1月31日：網上Self assessment報稅的截止日期
1月31日：繳稅的截止日期

英國稅務居民

成為了英國稅務居民後，你便要交英國稅。哪麼你是英國稅務居民嗎？決定的條件有很多，最簡單的條件是在一個稅務年度內住在英國超過183日，詳情可以做以下測試：

https://www.tax.service.gov.uk/guidance/check-your-UK-residence-status/

Split-year treatment

我是英國稅務居民了，是否要就抵英前的香港/海外收入去繳交英國稅項？不！你可以申請Split-year treatment去告知英國當局一條海外和英國的分界線，而分界日期由以下條期的其中一個去決定：

  1. Starting full-time work overseas 開始海外全職工作
  2. The partner of someone starting full-time work overseas 伴侶開始海外全職工作
  3. Ceasing to have a home in the UK 停止在英國擁有居所
  4. Starting to have a home in the UK only 唯一的居所在英國
  5. Starting full-time work in the UK 在英國開始全職工作
  6. Ceasing full-time work overseas 停止海外全職工作，返回英國
  7. The partner of someone ceasing full-time work overseas 伴侶停止海外全職工作，返回英國
  8. Starting to have a home in the UK 在英國擁有居所

如你第一年到埗後，全個稅務年度都沒有找到全職工作，又沒有英國居所，那麼就代表你整年都是海外身份，不用為海外收入報稅。而當你找到了居所後或是開始全職工作，那麼這一天開始你就要為海外收入報稅。

我要申請Self assessment嗎？

如你是自僱人士、有海外收入、要申請Split-year treatment的話，便要申請，詳情：

https://www.gov.uk/check-if-you-need-tax-return

申請Self assessment UTR的方法

https://www.gov.uk/check-if-you-need-tax-return

每款申請原因的申請表格都有不同，如你是有海外收入或是申請Split-year treatment的話，可選For another reason，同時準備好你的NI號碼，而表格內的Any other reason?則填

I would like to apply for the split year treatment and get the Unique
Taxpayer Reference (UTR)

[實測] 申請Self assessment UTR

過程

我總共申請了五次才成功。

第一次申請後的下一天就被告知失敗，原因是住址錯誤，原來我的Personal Tax Account內的住址有誤，所以要先改正，不過搬屋日子不能填以往的日期，職員說填今天便可。。。。

第二次申請，確認了所有資料跟足Personal Tax Account，一個月後同樣收到Reject的電郵，說個人資料錯誤。

第三次申請，確認了所有資料跟足Personal Tax Account，一個月後同樣收到Reject的電郵，說個人資料錯誤。

只好以電話申請。

第一次電話申請，中午致電等了50分鐘才有人接聽，先確認一些個人資料，但我沒有提前準備好，所以失敗了，職員告知我可以郵寄申請。

第二次電話申請，中午致電等了40分鐘才有人接聽，今次我準備好了，所以答完後職員便爽快地說申請成功，要等三個禮拜便會收到UTR信件。最後十日後就到UTR號碼的信件。

(朋友在期限後致電則用了28分鐘，九日後就到UTR號碼的信件)

電話流程

https://www.gov.uk/government/organisations/hm-revenue-customs/contact/self-assessment

進入真人對話前，電話錄音會問你數條問題，要用語音回答

  1. 致電 0300 200 3310
  2. Survey: No
  3. I am calling to ask about the self assessment registration.
  4. About self assessment registration? Yes
  5. no UTR number
  6. Register self-assessment or something else? something else
  7. For your own tax? Yes
  8. 告知你的NI number + Postcode + Date of birth
  9. 等真人職員
  10. 告知你想申請Self assessment，但網上申請失敗。
  11. 告知要申請那一個稅務年度
  12. 驗證問題：Your payroll number + 這個稅務年度的Total Taxable Income + 上個月的Total Gross Pay (全部可在糧單找到) || 朋友致電時問的問題為這個稅務年度的Total Taxable Income + Income Tax paid + 上個月的的Taxable gross pay)